投资银行业务-保荐代表人 文章列表

  • 投资银行业务-保荐代表人考试题免费下载9章

    Monday, December 6, 2021

    投资银行业务-保荐代表人考试题免费下载9章 第1章某股票为固定成长股,其成长率为3%,预期第一年后的股利为4元。假定目前国库券收益率5%,平均风险股票必要收益率为10%,而该股票的β系数为1.2,那么该股票的价值为( )元。 A.25 B.23 C.20 D.50答案:D解析:本题的考点是资本定价模式与股票估价模式。该股票的必要报酬率为:K(a)=Rf+β(Rm-Rf)=5%+1.2×(10%-5%)=11%,其价值为:V=D1/(K-g)=4/(11%-3%)=50(元) @niutk 甲企业计划申报...

  • 2021投资银行业务-保荐代表人每日一练5篇

    Monday, December 6, 2021

    2021投资银行业务-保荐代表人每日一练5篇 第1篇公开发行公司债券应在主承销商核查意见上签字的人员有( )。 Ⅰ.主承销商法定代表人 Ⅱ.内核负责人 Ⅲ.项目负责人 Ⅳ.合规负责人 Ⅴ.债券承销业务负责人A:Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ B:Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C:Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ D:Ⅱ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ E:Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ答案:C解析:根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第24号——公开发行公司债券申请文件》(2015年修订),核查意见应当由主承销商法定代表人、债券承销业务负责人、内核负责人、项目负责人及其他成员签字,...

  • 21年投资银行业务-保荐代表人考试历年真题精选8篇

    Monday, December 6, 2021

    21年投资银行业务-保荐代表人考试历年真题精选8篇 第1篇以下关于租赁的说法正确的有( )。 Ⅰ 租赁期开始日,指租赁协议日与租赁各方就主要条款作出承诺日中的较早者。租赁开始日,承租人和出租人应当将租赁认定为融资租赁或经营租赁,并确定在租赁期开始日应确认的金额 Ⅱ 资产余值指在租赁开始日估计的租赁期届满时租赁资产的公允价值 Ⅲ 担保余值,就承租人而言指由承租人或与其有关的第三方担保的资产余值 Ⅳ 最低租赁付款额,指在租赁期内,承租人应支付或可能被要求支付的款项,包括或有租金和履约成本,加上由承租人或...

  • 21年投资银行业务-保荐代表人历年真题5节

    Monday, December 6, 2021

    21年投资银行业务-保荐代表人历年真题5节 第1节某主板上市公司进行公开增发,以下说法正确的是( )。 Ⅰ.增发发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日均价或前一个交易日的均价 Ⅱ.2013年10月曾公开发行股票,发行当年营业利润比上年下降30%,2015年7月可以再次公开发行股票 Ⅲ.前3年合并报表实现的归属于母公司的可分配利润分别为2000万元、3000万元、4000万元,公司最近3年累计现金分红1200万元,符合公开增发的条件 Ⅳ.本次公开增发由发行人与主承销商协商确定采用代销方式 Ⅴ.主承销商...

  • 21年投资银行业务-保荐代表人考试试题及答案7辑

    Monday, December 6, 2021

    21年投资银行业务-保荐代表人考试试题及答案7辑 第1辑以下关于上市公司发行可转换公司债券的说法符合规定的有(  )A.可转换公司债券的期限约定为4年 B.自发行结束之日起12个月后方可转换为公司股票 C.发行可转换公司债券后,因配股、增发、送股、派息、分立及其他原因引起上市公司股份变动的,应当同时调整转股价格。 D.可转换公司债券募集说明书公告前20个交易日股票交易均价为5.7元,前1个交易日股票交易均价为5元,转股价确定为5.6元。 答案:A,C解析:B,可转换公司债券自发行结束之日起6个月后方可转换...

  • 投资银行业务-保荐代表人模拟试题5节

    Monday, December 6, 2021

    投资银行业务-保荐代表人模拟试题5节 第1节下列在生产环节应征收消费税的有(  )A.金银饰品 B.化妆品 C.实木地板 D.卷烟 E.进口应税消费品答案:B,C,D解析:A,金银饰品在零售环节征税,征税环节共四个环节: (1)生产环节:生产应税消费品、委托加工应税消费品 (2)零售环节:零售金银首饰、钻石、钻石饰品 (2)进口环节:进口应税消费品 (4)批发环节:卷烟除了在生产环节征收消费税外,在批发环节加征一道从价计征的消费税。甲上市公司公开增发股票,公司股票招股意向书公告前1个交易日均价为6元每股、...

  • 2021投资银行业务-保荐代表人考试真题精选及答案6篇

    Monday, December 6, 2021

    2021投资银行业务-保荐代表人考试真题精选及答案6篇 第1篇以下关于董、监、高持股锁定期的说法正确的有(  ) A.创业板上市公司,首次公开发行股票并上市后,董事在6个月内申报离职,其所持股份自申报离职之日起18个月内不得转让 B.中小板上市公司,董事在股票发行上市后第一年内转让的超过了其持股的25%,不符合规定 C.上交所上市公司3月10日公告年报,2月28日董事的配偶减持股份,不符合规定 D.深圳证券交易所主板上市公司,首发上市后,监事6个月以后申报离职,其所持股份18个月内不得转让答案:A,B,C...

  • 投资银行业务-保荐代表人考试题库精选5章

    Monday, December 6, 2021

    投资银行业务-保荐代表人考试题库精选5章 第1章下列哪些事项会引起速动比率变动(  )A.以原材料抵偿应付账款 B.出售可供出售金融资产,收到现金 C.收回应收账款 D.转销不能带来收益的长期待摊费用答案:A,B解析:A,存货减少,应付账款减少,速动资产不变,流动资产减少,会引起速动比率上升。本题A选项若为“以原材料抵偿长期借款”,则不会引起速动比率的变化,若为“以原材料抵偿债务”则不确定,因为债务可能是流动负债,也可能是长期负债;B,速动资产增加,流动负债不变,会引起速动比率上升;C,速动资产不变,流动...

  • 21年投资银行业务-保荐代表人考试题库精选7卷

    Monday, December 6, 2021

    21年投资银行业务-保荐代表人考试题库精选7卷 第1卷常见的股利支付方式有( )。 Ⅰ.负债股利 Ⅱ.期权股利 Ⅲ.股票股利 Ⅳ.现金股利 Ⅴ.财产股利A、Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ B、Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ C、Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ D、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ答案:C解析:C股利支付方式有多种,常见的有:①现金股利是以现金支付的股利,是股利支付的主要方式;②财产股利是以现金以外的资产支付的股利;③负债股利是公司以负债支付的股利;④股票股利是公司以发放的股票作为股利的支付方式。下列关于持续督导的说法正确的有()。 Ⅰ.甲...

  • 投资银行业务-保荐代表人每日一练7章

    Monday, November 29, 2021

    投资银行业务-保荐代表人每日一练7章 第1章某可转换债券的面值为100元,转换价格为5元。标的股票的市场价格为4.8元,可转债的市场价格为120元,则下列说法正确的有(  )A.转换贴水率25% B.转换平价6元 C.转换升水率25% D.转换价值96元 答案:B,C,D解析:转换比例=100/5:20 转换价值=20.4.8=96 转换平价:120/20=6 转换升水率=(6-4.8)/4.8=25% 以下可以担任上市公司独立董事的有()。 Ⅰ某人儿子持有上市公司0.9%股份,但属于前10大股...

  • 投资银行业务-保荐代表人历年真题和解答8辑

    Monday, November 29, 2021

    投资银行业务-保荐代表人历年真题和解答8辑 第1辑某中小板上市公司的持续督导,保荐机构应对以下哪些情况发表独立意见(  )。 Ⅰ.风险投资 Ⅱ.限售股上市流通 Ⅲ.对合并范围内的子公司提供担保 Ⅳ.对合并范围内的子公司提供财务资助 A.Ⅰ.Ⅱ B.Ⅰ.Ⅳ C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ D.Ⅲ.Ⅳ 答案:A解析:《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》(2014年修订)第二十八条保荐机构应对上市公司应披露的下列事项发布独立意见:1、募集资金使用情况;2、限售股份上市流通;3、关联交易;4、对外担保(对合并范围内的子公司提供...

  • 21年投资银行业务-保荐代表人试题5篇

    Monday, November 29, 2021

    21年投资银行业务-保荐代表人试题5篇 第1篇下列各项资产减值准备中,在相应资产的持有期间内可以转回的是( )。 A、固定资产减值准备 B、持有至到期投资减值准备 C、商誉减值准备 D、无形资产减值准备 答案:B解析: B 持有至到期投资减值准备在金融工具确认和计量准则规范下,其减值准备可以转回并计入当期损益。固定资产、无形资产、商誉等资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。 以下各项不确认递延所得税的暂时性差异情形有(  )。 Ⅰ.自行研发形成的税法规定可按照150%摊销的无形资产 Ⅱ....

  • 2021投资银行业务-保荐代表人考试试题题库6节

    Monday, November 29, 2021

    2021投资银行业务-保荐代表人考试试题题库6节 第1节上市公司增发股票上市,经上海证券交易所同意后,发行人和主承销商应于( )日刊登《股份变动及增发股票上市公告书》。 A、T-2 B、T-1 C、T+2 D、T+3 答案:B解析:B 经上海证券交易所同意后,发行人和主承销商应于T-1日刊登《股份变动及增股票上市公告书》。T日,增发新股可流通部分上市交易,当日股票不设涨跌幅限制。 下列关于合营安排的表述中,正确的是()。 Ⅰ.当合营安排未通过单独主体达成时,该合营安排为共同经营 Ⅱ.合营安排中参...

  • 投资银行业务-保荐代表人考试历年真题精选8章

    Monday, November 29, 2021

    投资银行业务-保荐代表人考试历年真题精选8章 第1章下列影响权益乘数的有()。 Ⅰ现金购买股权 Ⅱ发行公司债券 Ⅲ发行股票 Ⅳ用现金偿还采购款A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案:B解析:权益乘数=资产/净资产,Ⅰ,分子分母均不变;Ⅱ,资产增加,负债增加,净资产不变,权益乘数增大;Ⅲ,资产增加,净资产增加,分子分母同时增加相同金额,分子>分母的,则分数减少,故权益乘数降低。Ⅳ,资产减少,负债减少,净资产不变,权益乘数减小。 上市公司共11名董事,5名是关联董事,审议关联事...

  • 21年投资银行业务-保荐代表人考试真题及详解6节

    Monday, November 29, 2021

    21年投资银行业务-保荐代表人考试真题及详解6节 第1节金融类以外的上市公司发行新股所募集的资金,不能投资于( )。 Ⅰ.商业银行 Ⅱ.中央银行 Ⅲ.证券公司 Ⅳ.未上市公司 Ⅴ.咨询公司A、Ⅰ,Ⅲ B、Ⅰ,Ⅳ C、Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ D、Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ 答案:A解析: A 上市公司募集资金的数额和使用应当符合除金融类企业外,使用项目不得为持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资,不得直接或间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司的规定。 上市公司收购中的下列...

  • 2021投资银行业务-保荐代表人考试试题题库9篇

    Monday, November 29, 2021

    2021投资银行业务-保荐代表人考试试题题库9篇 第1篇关于保荐机构从事保荐业务,下列说法正确的有()。 Ⅰ.证券发行规模达到一定数量的,可以采用联合保荐,但该证券发行的主承销商只能由该保荐机构担任,不得由参与联合保荐的其他保荐机构担任 Ⅱ.证券发行规模达到一定数量的,可以采用联合保荐,但参与联合保荐的保荐机构不得超过2家 Ⅲ.同次发行的证券,其发行保荐和上市保荐可由不同的保荐机构承担 Ⅳ.保荐机构及其控股股东、实际控制人、重要关联方持有发行人的股份合计超过7%,或者发行人持有、控制保荐机构的股份超过7%...

  • 21年投资银行业务-保荐代表人预测试题5篇

    Monday, November 29, 2021

    21年投资银行业务-保荐代表人预测试题5篇 第1篇发行人提交首次公开发行股票申请文件后,需要中止审查的情形有(  )。 Ⅰ.发行人申请文件中记载的财务资料已过有效期且逾期3个月未更新 Ⅱ.发行人申请文件中记载的信息存在自相矛盾 Ⅲ.保荐机构被中国证监会依法采取限制业务活动,尚未解除 Ⅳ.负责本次发行的保荐代表人发生变更 A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ C.Ⅰ.Ⅳ D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ 答案:B解析:Ⅰ项,根据《发行监管问答一关于首次公开发行股票中止审查的情形》,发行人提交首次公开发行股票申请文件后,在审核过...

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